主题
处理合并抵销异常与调整
适用场景
合并运行已暂存为草稿，需要复核内部往来或内部收入成本的自动抵销，处理单边、不平或匹配不唯一等异常。
完成结果
所有抵销异常都已自动匹配或由已审批的平衡调整解决，且没有待审批调整，合并运行可以完成。
前置条件
- 所选合并运行为“草稿”。
- 已配置并启用适用的抵销规则，规则科目范围不重叠。
- 成员凭证行明确填写了内部交易对手组织。
- 你有合并管理权限；调整审批必须由不同于制单人的另一名有权限用户完成。
复核自动抵销
- 在“抵销与调整工作台”打开“抵销匹配”页签。
- 检查自动匹配数量、未解决异常数量和差额。
- 对“已匹配”记录核对成员组织、交易对手组织、币种、匹配金额和容差。
- 对“异常”记录查看异常原因，例如缺少互惠记录、单边、多候选或差额超过容差。
系统只使用明确的交易对手组织、期间、币种和规则科目进行匹配，不会从摘要、业务伙伴名称或相同金额猜测内部交易。
创建解决调整
- 在异常行点击“创建解决调整”，或在工作台点击“新建调整”。
- 填写清楚、可复核的调整原因。
- 至少添加两行，选择当前运行快照中的合并科目。
- 分别填写期末金额和本期金额。本期金额只能用于收入或费用类合并科目。
- 确保所有行的期末金额合计为零，本期金额合计也为零。
- 点击“保存草稿”。
调整只改变本次合并运行的报表事实，不会改写成员组织的法定账簿或凭证。
复核与审批
- 由另一名有合并管理权限的用户登录。
- 在“合并调整”页签点击“复核”。
- 核对调整原因、制单人、关联异常、逐行科目及两组合计。
- 点击“确认审批”。
- 返回汇总区，确认待审批调整减少；有关联异常时，其状态应变为已解决。
制单人不能审批自己创建的调整。
冲销调整
在运行仍为草稿时，可对已审批调整点击“冲销”。系统创建精确反向调整并保留原记录；若原调整曾解决异常，该异常会重新打开，需要重新处理。
成功标志
- “未解决异常”为
0。 - “待审批调整”为
0。 - 调整记录显示不同的制单人与审批人。
- “完成运行”按钮可用，完成后的报表包含已审批调整和自动抵销结果。
常见问题
内部交易没有进入自动抵销
检查成员凭证行是否明确填写交易对手组织、对方组织是否属于本合并账簿，以及相关合并科目是否落入唯一启用的抵销规则。
调整无法保存
确认至少两行，期末金额合计和本期金额合计分别严格为零，并且本期金额只使用收入或费用类科目。
当前用户不能审批
如果当前用户是制单人，这是正常的职责分离控制。请由另一名有权限用户复核。