主题
配置财务报表与现金流量项目
适用场景
新账簿首次查询资产负债表、利润表或现金流量表，或现有报表项目与企业科目体系不一致，需要调整项目层级和科目映射。
完成结果
目标账簿具有有效的资产负债表、利润表方案和现金流量项目；查询时可按配置汇总已过账数据。
前置条件
- 当前组织可使用目标账簿。
- 科目树已建立，科目类型、类别和停用状态正确。
- 你有财务报表配置权限；维护现金流量项目还需对应的创建、编辑或删除权限。
- 已确认变更对当前组织使用该账簿的报表展示影响。
初始化资产负债表和利润表
- 打开“财务账表”，选择账簿。
- 进入“资产负债表”或“利润表”页签。
- 页面提示尚未初始化时，点击“初始化默认配置”。
- 初始化完成后点击“配置”。
- 核对报表名称、项目顺序、父项目、计算方式和科目映射。
- 保存后重新查询报表。
默认配置根据账簿会计准则和当前有效科目生成基础映射。它是可维护的起点，不代表已经符合企业最终披露口径。
调整报表项目
- 点击“新增项目”或选择现有项目。
- 设置项目编码、名称、行号和父项目。
- 选择计算方式：表头、科目映射或子项合计。
- 对“科目映射”项目添加科目，确认借贷方向、金额方向和是否“包含”下级科目。
- 避免在同一报表项目中重复映射相同科目。
- 点击“保存配置”，然后用有代表性的期间验证金额。
勾选包含下级科目后，系统会递归汇总该科目当前树下的子科目。科目树变化可能影响后续报表，应在新增或调整子科目后复核方案。
配置现金流量项目
- 进入“现金流量表”，点击“配置”。
- 首次使用时可点击“初始化默认项目”。
- 按经营、投资、筹资活动维护项目编码、名称和行号。
- 保存配置，并确保现金相关凭证行已经选择相应现金流量项目。
- 重新查询，核对现金净增加额、期初期末现金和勾稽差额。
成功标志
- 报表方案可在查询页选择，保存后项目顺序和层级正确。
- 资产负债表的资产与负债及权益可核对。
- 利润表的收入、费用与净利润符合所选期间口径。
- 现金流量表未分类数量和勾稽差额均为零，或有明确可解释原因。
常见问题
保存时提示科目无效
映射中包含停用、组织不可见、账簿不适用或会计准则不匹配的科目。替换为当前账簿的有效科目。
父项目金额没有按预期汇总
检查父项目是否使用“子项合计”，以及子项目的父级、行号和计算方式是否正确。
科目金额被重复计算
检查同一项目的重复映射、多个项目的交叉映射，以及“包含下级科目”与子科目单独映射是否同时存在。