主题
执行组织级年结
适用场景
当前组织的完整会计年度已经结束，十二个月均已月结，需要把本年利润转入未分配利润，并为下一年度一月生成期初余额。
完成结果
系统保存年结修订记录。存在本年利润时生成并自动过账利润结转凭证；存在可结转余额时，在下一年度一月生成并自动过账期初余额凭证。
前置条件
- 选择的是已结束的年度期间，年度、季度和十二个月期间结构完整且打开。
- 当前组织可使用目标账簿。
- 十二个月均有有效的已完成月结。
- 源年度没有未过账普通凭证，收入和费用余额已经结清，源年度借贷平衡。
- 已配置有效的本年利润、未分配利润科目和组织本位币。
- 下一年度一月存在且打开，尚未月结，也没有冲突的期初余额凭证。
操作步骤
- 在“会计期间”中选择年度期间，点击“年末结账”。
- 核对来源年度、目标年度和当前组织范围。
- 查看月结完成进度，必须达到
12 / 12。 - 逐项检查年度期间、关账科目、月份结构、未过账凭证、损益余额、试算平衡、外币原币金额和下一年度一月。
- 核对本年利润、预计期初借方、预计期初贷方及期初分录数量。
- 处理所有阻塞项后点击“重新检查”。
- 勾选确认，点击“执行年末结账”。
- 查看年结修订号、利润结转凭证和目标年度期初凭证。
当前结转范围
年结按总账科目结转。原币数据完整且方向一致时，资产、负债和权益余额按“科目 + 币种”携带原币余额与汇率。当前不会把往来未结项、业务伙伴、项目及其他辅助核算维度带入下一年度期初。
重新开放年度
- 在已完成年结的结果区点击“重新开放年度”。
- 确认系统将保留原运行，并分别反向处理期初余额和利润结转影响。
- 完成后检查反向凭证和年结状态。
如果目标一月或之后已经有有效外币重估、月结或后续年结，系统会拒绝重新开放。应先从最新依赖开始按顺序撤销。
成功标志
- 页面显示源年度已完成组织级年结及修订版本。
- 本年利润非零时有利润结转凭证。
- 有可结转余额时，下一年度一月有期初余额凭证，且借贷合计相等。
常见问题
月结进度不足 12 个月
逐月完成当前组织的月结。账簿级期间状态不能替代组织级月结记录。
提示外币原币金额无效
说明历史外币分录缺少原币金额，或原币方向、汇率与本位币金额不一致。系统不会估算，需先完成可审计的数据修正。
下一年度一月被阻塞
检查下一年度期间树是否已建立、一月及其上级期间是否打开、是否已月结，以及是否已经存在期初余额。