主题
执行组织级月结
适用场景
月度业务完成后，为当前组织和账簿结转损益，并阻止该组织继续向该月新增、修改或过账普通凭证。
完成结果
系统保存一条已完成的月结运行记录。损益净额不为零时，系统生成并自动过账月末损益结转凭证；净额为零时仍保留月结记录，但不生成空凭证。
前置条件
- 顶部已选择唯一的当前组织。
- 选择的是已结束且层级均打开的月度期间。
- 当前组织可使用目标账簿，并已配置组织本位币。
- 已配置不同的“本年利润科目”和“未分配利润科目”，两者均为当前账簿准则下可用的权益类科目。
- 没有未过账普通凭证。
- 有外币敞口时，已先完成该月的期末外币重估。
操作步骤
- 打开“会计期间”，选择目标月度期间。
- 点击“月末结账”。
- 查看“关账检查”，逐项处理阻塞：期间、账簿、关账科目、辅助核算策略、未过账凭证、本位币和外币重估。
- 如关账科目未配置或失效，在“损益结转科目”中重新选择并点击“保存并重新检查”。
- 核对页面显示的本期损益净额。
- 点击“重新检查”，直到所有项目均为“通过”。
- 勾选执行确认，点击“执行月末结账”。
- 等待页面显示月结修订版本、完成时间和结转凭证信息。
月结后的影响
- 只锁定当前组织、当前账簿和当前月，不会替其他组织完成月结。
- 普通凭证不能再在该组织范围内新增、修改或过账。
- 月结运行及自动凭证保留审计记录，不应直接删除。
重新开放
- 在已完成月结的页面点击“重新开放”。
- 阅读冲销影响并确认。
- 系统对原结转凭证生成并自动过账反向凭证，然后把该次运行标记为已重新开放。
存在有效年结时不能反月结，应先按依赖顺序重新开放年结。
成功标志
- 页面显示“当前组织已完成月结”和修订号。
- 有损益结转时可看到结转凭证；损益为零时显示未生成凭证的说明。
- 重新开放后可继续处理该组织、账簿和期间的普通凭证，历史运行和反向凭证仍可追溯。
常见问题
外币重估检查阻塞
当前月存在外币敞口。先完成期末外币重估，再返回月结页面重新检查。
结转科目有效但仍被阻塞
检查科目是否停用、组织不可见、准则不匹配，或要求系统自动月结无法提供的必填辅助维度。
月结与关闭会计期间有什么区别
月结按组织生成损益结转并形成组织级锁；关闭会计期间按整个账簿层级生效。通常先完成各组织月结，再由账簿负责人决定是否关闭共享期间。